Какие изменения в сфере финансов ждут владимирцев в 2021 году?

О нововведениях в 2021 году, которые коснутся кошелька владимирцев, рассказали во Владимирском отделении Банка России.

Улаживать споры с банками можно будет через финомбудсмена

С 1 января 2021 года клиенты банков, негосударственных пенсионных фондов (НПФ), ломбардов и кредитно-потребительских кооперативов (КПК) смогут решать денежные споры через финансового омбудсмена. Он бесплатно рассматривает обращения не дольше 15 дней. Решение финансового уполномоченного имеет такую же силу, как и постановление суда. Узнать порядок обращения и подать заявление можно на сайте финомбудсмена. В настоящее время финансовый уполномоченный уже помогает людям улаживать денежные разногласия со страховщиками и микрофинансовыми организациями (МФО).

Изменятся правила расчета налога на доход по вкладам

С 2021 года Федеральная налоговая служба (ФНС) будет учитывать доход каждого вкладчика по всем его депозитам. Те, у кого сумма процентов за год превысит определенный лимит, должны будут заплатить подоходный налог. Лимит рассчитывается по формуле: 1 млн рублей умножить на ключевую ставку Банка России, действующую на 1 января того года, в котором человек получил доход. Раз в год лимит будет обновляться.

«На начало 2021 года ключевая ставка составляет 4,25%, значит, льготный лимит на 2021 год – 42500 рублей (1 млн х4,25%). Если сумма процентов по всем вашим депозитам уложится в этот лимит, то вам не придется платить подоходный налог. Вкладчики, которые заработают на депозитах больше, должны будут заплатить НДФЛ, но только с той суммы, которая превысит установленный лимит», – пояснили в Отделении Владимир.

Брокеры будут предупреждать инвесторов о расходах на сделки

С 1 января начинающие инвесторы смогут точнее оценивать свои возможные доходы от вложений в ценные бумаги или произвольные финансовые инструменты (ПФИ). Сейчас брокеры раскрывают свои тарифы перед заключением договора о брокерском обслуживании, но обычно не предупреждают о других возможных расходах перед каждой операцией. С 2021 года перед тем, как принять поручение клиента, у которого нет статуса квалифицированного инвестора, брокер будет обязан предоставить детальную информацию об условиях сделки. Если брокер не проинформирует клиента, а финансовая операция принесет убытки, инвестор сможет потребовать возмещения потерь, в том числе через суд.

Расплатиться банковской картой можно будет даже в небольших магазинах

В новом году даже маленькие магазины будут обязаны принимать карты национальной платежной системы «Мир». Сейчас платежи по карте должны принимать торговые точки и интернет-магазины с годовым оборотом от 40 млн рублей. С 1 марта 2021 года порог понизят до 30 млн рублей, а с 1 июля— до 20 млн. С 1 ноября 2021 года оплату картой «Мир» должны будут ввести все онлайн-агрегаторы— магазины, которые объединяют на своем сайте предложения разных продавцов.

Все желающие смогут узнать, во что инвестировал НПФ

С июля 2021 года все негосударственные пенсионные фонды должны будут отчитываться, в какие именно ценные бумаги и проекты они вкладывают деньги. Ссылки на материалы о доходности и структуре инвестпортфеля будут размещаться на главных страницах сайтов. Эти отчеты должна быть доступны всем пользователям в течение 10 лет.

Для оформления микрозайма потребуется справка о доходах

С 1 октября 2021 года МФО будут обязаны требовать у заемщиков документы, подтверждающие их доход. Раньше это не касалось займов меньше 50 000 рублей или выдачи денег на покупку автомобиля под залог. Достаточно было информации о доходе, которую заемщик сам указывал в анкете.

МФО выясняют доход заемщика для расчета его показателя долговой нагрузки (ПДН). Это соотношение платежей по всем кредитам и займам человека (включая тот, за которым он обратился) и его ежемесячных доходов. ПДН больше 50% считается высоким и указывает на риск закредитованности человека.

«Финансовый рынок может как помочь в решении жизненных потребностей человека, так и загнать его в «долговую яму». Поэтому очень важно правильно оценивать свои силы и брать посильную долговую нагрузку», — отметила управляющий Отделением Владимир Банка России Надежда Калашникова.

Количество индивидуальных инвестиционных счетов, открытых владимирцам, удвоилось

По данным Московской биржи, жителями Владимирской области за 11 месяцев этого года открыто около 26,5 тысяч индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). Количество таких счетов удвоилось по сравнению с началом года. Владимирская область по количеству открытых ИИС занимает 7 место среди регионов ЦФО и 38 место по России.

С одной стороны, такая динамика открытия счетов обусловлена налоговым стимулированием, а с другой – поиском жителями региона доходных финансовых инструментов на фоне снижения ставок по банковским вкладам. Зачастую банки сами активно предлагают клиентам инвестиционные продукты и предельно упрощают им выход на фондовый рынок с помощью удобных мобильных приложений.

Привлекательность ИИС заключается в том, что помимо дохода в результате инвестиций, инвестору предоставляется право на один из двух видов вычетов по налогу на доходы физических лиц: вычет в размере 13% на сумму ежегодного взноса до 400 тысяч рублей (возврат до 52 тысяч рублей в год) или освобождение от налогообложения всей суммы дохода, полученного по ИИС (при закрытии счета). При этом надо помнить, что помимо плюсов в виде налоговых вычетов, инвестированию сопутствуют определенные риски. Начинающим инвесторам важно помнить, что вложения на фондовом рынке, в отличие от банковских вкладов, не застрахованы государством. Чем больше потенциальная доходность, тем выше риск понести убытки.

В России переток частных инвестиций на фондовый рынок продолжает бить рекорды. Количество физических лиц, имеющих брокерские счета на Московской бирже, по итогам ноября 2020 года превысило 8 млн, а количество открытых индивидуальных инвестиционных счетов превысило 3,2 млн. Выход розничных инвесторов на фондовый рынок представляет собой уже не краткосрочный эффект изменения экономической конъюнктуры, а большой тренд.

При этом опасения по поводу активного участия жителей региона в операциях на фондовом рынке также связаны с рисками мисселинга (некорректной продажи финансовых продуктов) и непониманием начинающими инвесторами особенностей финансовых инструментов.

«Для защиты прав розничных инвесторов в 2021 году еще до вступления в силу закона о рынке ценных бумаг, предусматривающего тестирование неквалифицированных инвесторов, будут внедрены тесты для новичков, паспорта инструментов с описанием основных характеристик продуктов, а также правила продаж небанковских продуктов кредитными организациями. В дальнейшем закон о защите неквалифицированных инвесторов повысит информированность и осознанность владимирцев при игре на бирже, а также сведет к минимуму недобросовестные практики», — пояснила управляющий Отделением Владимир Банка России Надежда Калашникова.

Больше информации об индивидуальных инвестиционных счетах можно получить из видеоролика, созданного Отделением Владимир, перейдя по ссылке https://yadi.sk/i/Twls82BQN0uWNQ

ВНИМАНИЕ! ЛОЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ВОЗВРАТЕ НДФЛ!

УФНС России по Владимирской области сообщает, что в настоящее время активно распространяется ложная информация о возможности получения социального налогового вычета по НДФЛ по расходам на пенсионное страхование на основании данных Пенсионного фонда РФ.

Гражданам предлагается сформировать на Едином портале государственных услуг выписку о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица (форма СЗИ-ИЛС) и прилагается подробная инструкция о порядке представления декларации 3-НДФЛ в налоговый орган через личный кабинет налогоплательщика физического лица.

Управление предупреждает, что статьей 219 Налогового кодекса Российской Федерации социальный налоговый вычет по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, уплаченный работодателем и отраженный в справке пенсионного фонда «Сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица», НЕ ПРЕДУСМОТРЕН.

Если форма 3-НДФЛ, заполненная в соответствии с вышеуказанной ложной информацией, уже направлена в налоговый орган, то следует представить уточненную декларацию, обнулив в ней сумму ошибочно заявленного вычета.

В случае отсутствия уточненной декларации по 3-НДФЛ, налоговый орган откажет в  предоставлении вычета, сформировав соответствующее решение по результатам проверки налоговой декларации.

Претендовать на социальный вычет могут те граждане, которые решили самостоятельно увеличить размер своей пенсии. Для этого они уплачивают дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом от 30.04.2008 № 56-ФЗ.

Налогоплательщик может заявить данный вычет, предоставив документы, подтверждающие его фактические расходы по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию. Например, копию договора с негосударственным пенсионным фондом и копии платежных документов, подтверждающих самостоятельную уплату взносов. Еще одним доказательством служит справка от работодателя (налогового агента) об удержании и перечислении сумм таких взносов по поручению физлица, которая выдается по утвержденной форме. Выписка Пенсионного фонда РФ при этом не является документом, подтверждающим расходы налогоплательщика, а также основанием для предоставления социального налогового вычета по НДФЛ.

Достоверную информацию о предоставляемых налоговых вычетах и порядке их получения можно найти в разделе «Налоговые вычеты».

Уважаемые налогоплательщики!

В соответствии с пунктом 8 статьи 5 Федерального закона от 29.06.2012 N 97-ФЗ «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» положения главы 26.3 части второй Налогового кодекса Российской Федерации не применяются с 1 января 2021 года.

Подавать заявление о снятии с ЕНВД в связи с отменой этого режима с 1 января 2021 года не нужно, плательщики ЕНВД автоматически будут сняты с учета.

Однако до конца 2020 года бизнесу применяющему систему налогообложения ЕНВД нужно выбрать новый налоговый режим. Если они не выберут его самостоятельно, то их переведут на общий режим налогообложения. Выбрать более подходящий режим налогообложения поможет специальный калькулятор на сайте ФНС России.

Достаточно выбрать категорию плательщика (юридическое лицо, индивидуальный предприниматель или физическое лицо, которое не является ИП), отметить, занимается ли бизнесмен производством подакцизных товаров, размер годового дохода и количество наемных работников, и система автоматически предложит подходящий режим. По каждому режиму можно прочитать краткую справку, а также информацию как на него перейти.

Для перехода на УСН необходимо подать уведомление до 31 декабря 2020 года. Здесь предприниматель сам выбирает объект налогообложения:

— «доходы» — налоговая ставка составит от 1% до 6% в зависимости от региона;

— «доходы минус расходы» — налоговая ставка от 5 до 15% в зависимости от региона.

Для УСН есть ограничения по количеству работников и по годовому доходу: с 1 января 2021 года не более 130 человек и не более 200 млн. рублей соответственно.

Индивидуальный предприниматель также может выбрать патент. Этот режим допускается при схожих с ЕНВД видах деятельности, при этом годовой доход не должен превышать 60 млн рублей и численность работников не больше 15 человек. Для перехода на этот режим заявление необходимо подать не менее чем за 10 дней до начала действия патента.

Кроме того, для физических лиц (как ИП, так и нет) без наемных работников и с годовым доходом не более 2,4 млн. рублей может подойти налог на профессиональный доход. Для постановки на учет специального заявления не требуется. Достаточно скачать приложение «Мой налог» и зарегистрироваться в нем за несколько минут. Приложение позволяет пробить покупателю чек, который можно отправить через любой мессенджер. Налоговая, по этим данным рассчитывает налог и присылает уведомление. Оплатить его можно с помощью банковской карты. Таким образом, чтобы не прерывать свою предпринимательскую деятельность, рекомендуется зарегистрироваться в качестве плательщика НПД 1 января. Подробнее об этом режиме можно прочитать на специальной странице на сайте ФНС России.

ВНИМАНИЮ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ!

Межрайонная ИФНС России № 11 по Владимирской области сообщает, что 25.11.2020 вступает в силу приказ ФНС России от 31.08.2020 № ЕД-7-14/617@ «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств».

Данным приказом утверждены новые формы документов, представляемых для государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств, а также требования к их оформлению.

Таким образом, начиная с 25.11.2020, документы для государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств в регистрирующий орган необходимо представлять по формам и в соответствии с требованиями приказа ФНС России от 31.08.2020 № ЕД-7-14/617@.

Владимирский бизнес научат привлекать финансирование

Отделение Владимир Банка России приглашает предпринимателей Владимирской области на бесплатные обучающие вебинары для малого и среднего бизнеса. Первое занятие пройдет 1 декабря в 11 часов. На нем предприниматели узнают о том, как привлечь финансирование с помощью инструментов фондового рынка, в частности выпуска облигационных займов на бирже.

Специалисты Банка России расскажут, как правильно оценить собственные возможности и перспективы выхода на биржу и какой поддержкой государства можно для этого воспользоваться. Кроме того, слушателям предложат пошаговый план вывода компании на биржу и познакомят с реальными примерами выхода на торговые площадки небольших организаций. Для участия в вебинаре необходимо пройти регистрацию: https://proofix.ru/edu/.

Следующее занятие состоится 15 декабря и будет посвящено возможностям и преимуществам Системы быстрых платежей для предпринимателей.

Для сведения:

по данным на середину ноября, во Владимирской области зарегистрировано почти 17 тыс. субъектов малого и среднего бизнеса.